卢森堡的AML/CTF 监督员
卢森堡制定了广泛的法律和规则，以打击洗钱和资助恐怖主义行为。监管机构和自律组织定期对专业人士履行AML 职责的情况进行有效监督，并在其管理或业务出现重大事件或进展时进行监督。
卢森堡有三个监管机构负责监督专业部门的合规情况。
CSSF 负责确保受其监管、授权或注册的各方遵守其AML/CTF 义务。CSSF 负责监管信贷机构和金融业专家。专业人士必须与 CSSF 和卢森堡金融情报中心 (FIU) （Cellule de Renseignement Financier，CRF）通力合作。
保险委员会 (CAA) 负责监督保险行业。CAA 监管在卢森堡注册的保险、再保险业务和保险专业人士，以及外国公司根据自由原则在卢森堡开展的业务，包括提供服务或通过设在卢森堡的分支机构开展业务。监管机构必须确保受卢森堡立法管辖的保险和再保险业者继续遵守其获得许可的条件，持续开展活动。
不受 CSSF 或任何自律机构监管的专业人士由卢森堡注册税务、财产和增值税管理局 (AED) 管理。
此外，还有 4 个自律组织负责监督并保证本行业的专业人员遵守AML 法规。这些组织由其所代表的行业（即审计和会计专业人员、公证人和律师）的成员组成。
卢森堡司法部成立了金融情报机构。所有必须遵守AML立法的组织，都必须针对每项可能构成AML风险的活动编写可疑交易报告（STR），并将其提交给中央报告格式。
如何遵守卢森堡的AML/CTF 法规？
作为卢森堡金融服务业的一员，您有专业义务遵守《CTF AML法》中关于客户尽职调查 (CDD)、充分的内部管理以及与当局合作的标准。
您还必须制定包括以下内容的合规计划：
- 创建内部指南、规章和流程
- 在组织结构的适当层级任命合规官员
- 保存记录
- 对客户进行尽职调查
- 利用内部措施，必要时设立单独的审计机构
- 定期进行雇主评估
在卢森堡，以下职业和组织须履行职业义务：
- 金融业专家和信贷机构
- 保险业的组织和个人
- 一些养老金计划
- 收藏投资者、风险资本投资公司及其管理公司
- 公司服务和信托的提供者
- 会计师、审计事务所、法定审计师和核准审计师
- 房地产代理
- 在某些诉讼中，律师（如法警、律师或公证人）
- 游戏服务提供商
我有哪些AML/CTF 报告义务？
您应向金融情报机构披露所有被认为与洗钱、相关上游犯罪或资助恐怖主义有关的可疑交易（即使只是试图进行的交易），无论其价值如何。这一要求也适用于贵公司的董事和员工。
